Cash-Pool Implementierung
Eine Anleitung zum effizienten Liquiditäts-Management
01.04.2025 | Frankfurt
18.11.2025 | ONLINE
Spezialwissen
1 Tag
EUR 1.750,– zzgl. USt.
Jan-Frederic Wernet
Consultant
Schwabe, Ley & Greiner
Inhalt
Konzernfinanzierung durch das „Poolen“ überschüssiger Liquidität an einer zentralen Stelle sowie der Ausgleich dieser Liquidität in der Unternehmensgruppe bietet oftmals deutlich ökonomische Vorteile. Doch der Weg hin zu einem effizienten Cash-Pooling ist weit und versehen mit vielen Fragestellungen und Grundsatzentscheidungen, von denen der Erfolg nach Implementierung maßgeblich abhängt.
Von den verschiedenen Arten des Cash-Poolings über Systemunterstützung, Finanzierungskomponenten bis hin zu Transfer Pricing und Intercompany Verrechnung – in unserem Seminar besprechen wir mit Ihnen alle Ausgestaltungsmöglichkeiten mit Ihren Vorteilen und Nachteilen, damit ein Cash-Pooling erfolgreich in Ihre Unternehmensstruktur integriert werden kann. Dabei werden unterschiedliche Strategien auf Ihre geschäftlichen Anforderungen abgestimmt und sämtliche Umsetzungsdetails sorgfältig berücksichtigt.
Themenschwerpunkte
Grundlagen
- Was sind die Aufgaben des Cash-Managers im Unternehmen?
- Welche Mindeststandards sind bei der Aufbau- & Ablauforganisation zu berücksichtigen?
- Welche Unterschiede gibt es in der Perspektive der Buchhaltung bzw. im Treasury? Welche betriebswirtschaftlichen Ansätze muss man verstehen?
- Welche Anforderungen bestehen gegenüber Banken?
- Was sind die aktuellen Trends im Cash-Management großer und kleiner Unternehmen?
Arten und Charakteristika von Cash Pools
- Von Zero Balancing und Target Balancing bis hin zu Kaskaden-Pooling, (Multi-Curreny-)Notional Pooling und Margen Pooling
- Welche Vor- und Nachteile kennzeichnen die unterschiedlichen Gestaltungsmöglichkeiten?
- Wie sieht eine Kosten-Nutzenrechnung aus?
Systemunterstützungen bei Cash-Pooling
- Unterscheidung von systemgesteuertem und bankgesteuertem Cash-Pooling
- Funktionalität von Bankensystemen
- Abbildung in Treasury-Management-Systemen
Bankenausschreibung
- Ablauf, Inhalt, wichtige Punkte zu Cash Management
- Wie schaut das Pricing von Banken aus bei einem Cash-Pool
Finanzierungskomponenten im Cash-Pool
- Habenaufrechnung
- Intraday Rahmen
- Cash-Pool und ICC Verrechnung im Konzern
- Transfer Pricing Varianten und Operationalisierung im Treasury
Cash-Pool Länderspezifika
- Welche regionalen Unterschiede müssen berücksichtigt werden?
- Von USA bis China – wo liegen die Unterschiede?
Fallbeispiel
- Wie kann eine passende Cash-Pool Struktur aussehen und welches Potenzial ergibt sich?
Teilnehmerkreis
Mitarbeiter und Führungskräfte, welche eine Cash-Pool Implementierung vorbereiten oder eine bestehende Cash-Pool Lösung neugestalten bzw. kritisch hinterfragen möchten. Mitarbeiter, die einen breiteren Überblick über die Möglichkeiten der Liquiditätszentralisierung gewinnen sowie die rechtlichen und steuerlichen Aspekte besser gewürdigt wissen wollen.
Firmenkundenbetreuer und Produktspezialisten von Banken, die das Tagesgeschäft ihrer Kunden aus deren Perspektive kennenlernen möchten.
Ziele
Die Teilnehmer erhalten einen umfassenden Einblick in die vielfältigen Möglichkeiten der Liquiditätskonzentration durch Cash-Pooling. Neben den Vorteilen und Nachteilen wird auch der Prozess der Implementierung von Cash-Pooling im Konzern erläutert. Die Teilnehmer lernen die wesentlichen rechtlichen Fragen im Zusammenhang mit Cash-Pooling kennen.
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Marc Baumgärtner
Seminarorganisation
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